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2019年度湖南省工商业联合会部门决算

2020年08月27日 来源: 浏览:0

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    第一部分 湖南省工商业联合会单位概况
    一、部门职责
    二、机构设置
    第二部分 湖南省工商业联合会2019年度部门决算表
    一、收入支出决算总表
    二、收入决算表
    三、支出决算表
    四、财政拨款收入支出决算总表
    五、一般公共预算财政拨款支出决算表
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
    第三部分 湖南省工商业联合会2019年度部门决算情况说明
    一、收入支出决算总体情况说明
    二、收入决算情况说明
    三、支出决算情况说明
    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
    八、政府性基金预算收入支出决算说明
    九、预算绩效情况说明
    十、其他重要事项的情况说明
    第四部分 名称解释
    第五部分 附件
 

第一部分 湖南省工商业联合会概况
 
     一、部门职责
     湖南省工商业联合会是以非公有制企业和非公有制经济人士为主体,具有统战性、经济性、民间性有机统一基本特征的人民团体和商会组织,是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带,是政府管理和服务非公有制经济的助手。主要职能有:加强和改进非公有制经济人士思想政治工作,引导非公有制经济人士继承和发扬听党话、跟党走的光荣传统,践行社会主义核心价值观,自觉做爱国敬业、守法经营、创业创新、回报社会的表率和践行亲清新型政商关系的典范;自觉投身光彩事业、“万企帮万村”精准扶贫行动和其他社会公益慈善事业,积极履行社会责任。参与政治协商,发挥民主监督作用,积极参政议政。协助政府管理和服务非公有制经济,为非公有制企业提供政策咨询、信息、法律、投融资、技术、人才等方面服务;加强与香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区工商界的联系,促进经贸合作。加强同国外工商界的交流合作,为非公有制企业参与“一带一路”建设、开展国际合作提供服务。促进行业协会商会改革发展,履行社会团体业务主管单位职责,对所属商会进行指导、引导和服务。参与协调劳动关系,协同社会治理,促进社会和谐稳定。
    二、机构设置及决算单位构成
    (一)内设机构设置。湖南省工商业联合会内设机构包括:办公室、研究室、会员处、经济处、联络处、社会发展处、宣教处、法律处、组织人事处、机关党委、商会处、省工商联商协会党委。 2019年末有编制67个,其中行政编64个,工勤编3个。2019年末实有在职人数67人,其中副省级干部1人、厅级干部5人、处级干部40人、科级干部18人、科以下干部职工3人。实有退休人员37人。
    (二)决算单位构成。湖南省工商业联合会2019年度部门决算汇总公开单位共1个,即湖南省工商业联合会本级,正厅级行政单位,财政全额拨款,执行行政单位会计制度。

    第二部分  部门决算表
          

 

 

 

 

 

       第三部分 2019年度部门决算情况说明
 
     一、收入支出决算总体情况说明
     2019年度总收入2919.35万元,与2018年相比,增加121.69万元,增长4.35%, 主要是因为政策性调整人员经费。总支出2802.28万元,与2018年相比,减少91.81万元,减少3.17%,主要是因为民企100强发布会等项目经费的减少。
    二、收入决算情况说明
    本年收入合计2910.96万元,其中:财政拨款收入2910.96万元,占100%。
    三、支出决算情况说明
    本年支出合计2802.28万元,其中:基本支出1870.02万元,占66.73%;项目支出932.26万元,占33.27%。
    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
    2019年度财政拨款总收入2949.46万元,与2018年相比,增加121.69万元,增长4.35%, 主要是因为政策性调整人员经费。财政拨款总支出2802.28万元,与2018年相比,减少91.81万元,减少3.17%,主要是因为民企100强发布会等项目经费的减少。
    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   (一)财政拨款支出决算总体情况
    2019年度财政拨款支出2802.28万元,占本年支出合计的100%。与2018相比,财政拨款支出减少91.81万元,减少3.17%,主要是因为民企100强发布会等项目经费的减少。
   (二)财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出2802.28万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出2299.63万元,占82.07%;教育支出50万元,占1.78%;社会保障和就业支出221.9万元,占7.92%;卫生健康支出106万元,占3.78%;住房保障支出124.75万元,4.45%。
    (三)财政拨款支出决算具体情况
    2019年度财政拨款支出年初预算预算数为2373.9万元,支出决算数为2802.28万元,完成年初预算的118.05%,其中:
    1.一般公共服务(类)商贸事务(款)招商引资(项)。年初预算为210万元,支出决算为204.06万元,完成年初预算的97.1%。决算数小于年初预算数的主要原因是“三公”经费支出的减少。
    2.一般公共服务(类)民主党派及工商联事务(款)行政运行(项)。年初预算为1195.4万元,支出决算为1425.36万元,完成年初预算的119.24%,决算数大于年初预算数的主要原因是政策性调整人员经费。
    3.一般公共服务(类)民主党派及工商联事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为489.5万元,支出决算为670.2万元,完成年初预算的136.92%,决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加了相关工作项目经费。
    4.教育支出(类)进修及培训(款)培训支出(项)。年初预算为50万元,支出决算为50万元,完成年初预算的100%。
    5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)。年初预算为79万元,支出决算为97.9万元,完成年初预算的123.92%,决算数大于预算数的主要原因是年中追加离退休人员绩效考核奖经费。
    6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险费支出(项)。年初预算124万元,支出决算为124万元,完成年初预算的100%。
    7.卫生健康支出(类)计划生育事务(款)其他计划生育事务支出(项)。年初无预算,支出决算为8万元,决算数大于预算数的主要原因是年中追加了2018年度人口与计划生育工作目标管理考核奖励经费。
    8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。年初预算49万元,支出决算为49万元,完成年初预算的100%。
    9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算45万元,支出决算为45万元,完成年初预算的100%。
    10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)。年初预算4万元,支出决算为4万元,完成年初预算的100%。
    11.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为115万元,支出决算为111.75万元,完成年初预算的97.17%,决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休。
    12.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)。年初预算为13万元,支出决算为13万元,完成年初预算的100%。
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
    2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1870.02万元,其中人员经费1477.02万元,占基本支出的78.98%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险缴费、医疗保险缴费;公用经费支出393万元,占基本支出的21.02%,主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、工会经费。
    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
   (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
    2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为79.1万元,支出决算为71.28万元,完成预算的90.11%。其中:因公出国(境)费支出预算为29.1万元,支出决算24.37万元,完成预算的83.75%,决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实厉行节约的要求,压减出国出访活动,与上年相比减少9.52万元,减少28.09%,减少的主要原因是相关境外招商活动减少。
    公务接待费支出预算为15万元,支出决算为11.91万元,完成预算的79.4%,决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实厉行节约的要求,从严控制公务接待行为,与上年相比增加3.78万元,增长46.49%,增长的主要原因是外省来湘调研考察公务活动有所增加。
    公务用车购置费及运行维护费支出预算35万元,支出决算为35万元,完成预算的100%,与上年相比,减少31万元,减少46.97%,减少的主要原因是去年安排副省级领导干部公务用车购置经费28万元。
    (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
    2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算24.37万元,占34.19%;公务接待费支出决算11.91万元,占16.71%;公务用车购置费及运行维护费支出决算35万元,占49.10%,其中:
    1.因公出国(境)费支出决算为24.37万元。全年安排因公出国(境)团组5个,累计6人次,开支内容包括:
许量赴日本、韩国支出3.88万元,主要用于参加 “2019年(湖南)日韩大健康产业经贸论坛暨项目对接会”;湛建阶赴香港支出0.79万元,主要用于参加“香港第37届开放建设研讨班”;廖喜明赴台湾支出1.58万元,主要用于台湾建设研究会举办的经贸活动;李曦、陈娟赴英国、葡萄牙支出14.12万元,主要用于参加第十五届华商大会;秦联辉赴巴基斯坦、缅甸支出3.96万元,主要用于参加巴基斯坦卡拉奇国际建筑建材与石材博览会。
    2.公务接待费支出决算11.91万元。全年共接待来访组团51个,来宾440人次,主要是全国工商联来湘调研、市州工商联来长沙汇报工作及外省工商联来湘调研考察发生的接待支出。
    3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为35万元,其中:公务用车运行维护费35万元,主要是汽油费、汽车维修费、汽车保险费的支出。截止2019年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。
    八、政府性基金预算收入支出决算情况
    2019年度本单位无政府性基金预算收入支出。
    九、关于2019年度预算绩效情况说明
    按照湘财绩〔2020〕4号文件要求,我会对部门整体支出绩效进行了自评,并在我单位门户网站公开了绩效自评报告。我会2019年严格进行绩效目标管理,资金使用目标明确,做到了专款专用、程序合法、使用得当,资金覆盖率符合文件对本年度的要求。通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程,部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性都明显增强,切实提升了机关整体支出效益,有力推动了各项工作开展,实现了部门预算管理总体目标,取得了较好的政治效益、经济效益和社会效益。
    十、其他重要事项
   (一)机关运行经费支出情况
    本部门2019年度机关运行经费支出393 万元,与年初预算数持平。
   (二)一般性支出情况
    2019年度本部门会议费年初预算55万元,实际开支会议费49.21万元,用于召开三类会议,人数850人,内容为“迎老乡、回故乡、建家乡”知名湘商新春座谈会、十二届三次执委会、市州工商联主席书记座谈会、“万企帮万村”精准扶贫行动表彰大会、第二十期湘商大讲堂;培训费年初预算50万元,实际开支培训费50万元,用于开展二类培训,人数450人,内容为商协会党委2019年度第一期入党积极分子培训班、全省工商联会员组织统计工作系统管理员培训班、机关干部厦门大学培训班、商协会秘书长培训班、全省工商联组织工作业务培训班。
    (三)政府采购支出情况.
    本部门2019年度政府采购支出总额5.53万元,其中:政府采购货物支出5.53 万元。其中:授予中小企业合同金额5.53万元,占政府采购支出总额的100%。
    (四)国有资产占用情况.
    截至2019年12 月31 日,本单位共有车辆6辆,其中,领导干部用车3辆、机要通信用车辆1辆、应急保障用车1辆、其他用车主要是保障退休老干用车;无单位价值50万以上的通用设备;无单位价值100万以上的专用设备。
    第四部分 名词解释
 
    一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括人员支出和公用支出。
    二、项目支出:指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
    三、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
    四、三公经费:纳入省财政预算管理的“三公”经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
    五、一般公共服务支出(类)民主党派及工商联事务(款)行政运行(项):是指民主党派工商联用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
   
 第五部分 附件
 
    2019年度部门整体支出绩效自评报告
    根据《预算法》有关规定和《湖南省财政厅关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(湘财绩〔2020〕4号)有关要求,我会对部门整体支出进行了绩效评价。现报告如下: 
    一、基本情况
    (一)部门基本情况
    湖南省工商业联合会是中国共产党领导的以非公有制企业和非公有制经济人士为主体,具有统战性、经济性、民间性有机统一基本特征的人民团体和商会组织,是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带,是政府管理和服务非公有制经济的助手。主要职能有:充分发挥在非公有制经济人士思想政治工作中的引导作用,在非公有制经济人士参与国家政治生活和社会事务中的重要作用,在政府管理和服务非公有制经济中的助手作用,在行业协会商会改革发展中的促进作用,在构建和谐劳动关系、加强和创新社会管理中的协同作用。一年来,我会维护会员的合法权益,反映会员的意见和要求;参与经济、社会重大决策的政治协商与民主监督;为会员提供市场、技术、商品、信息、管理、法律、会计、审计、融资、咨询、培训、职称评定等服务;为会员出国(境)进行商务活动牵线搭桥、介绍项目;举办和组织商品展览与技术交流等多种形式的经济活动;组织会员支援老、少、边、穷地区发展社会经济文化事业;促进中外经济、技术和贸易的合作交流,进一步发展同港、澳特区和台湾及世界各国工商社团与工商界人士的联系,增进了解和友谊,帮助中外企业家实现交流合作。
    湖南省工商业联合会预算机构只有机关本级,为正厅级行政单位,全额财政拨款,财务核算执行行政单位会计制度。单位下设12个职能处室即:办公室、研究室、会员处、宣传教育处、经济处、联络处、组织人事处、社会发展处、法律服务处、商会处、机关党委、商协会党委。2019年末有编制67个,实有在职人数67人,退休人员37人。
   (二)2019年度整体支出绩效目标及其他项目支出绩效目标
    整体绩效目标:加强对非公有制经济人士的教育培训;开展“法律三进”活动,开展全省非公经济人士法律工作培训200人次以上;开展重点课题调研,提交参政议政专题调研成果;做好商协会招商引资工作,推进“对接湘商会、共建新湖南”行动,落实“湘商兴湘”三年行动计划;组织开展民营企业调查系统工作;举办军民融合深度发展、大健康产业发展论坛;组织民营企业“走出去”;继续深入开展“万企帮万村”精准扶贫行动,号召民营企业积极参与精准扶贫;积极引导民营企业开展好各项招工活动;加强会员队伍建设,深化巩固“五好”县级工商联建设成果;开展机关干部和党员教育培训,加强党组织建设,开展党组织联点结对活动。
    业务工作经费年度绩效目标:开展省工商联常执委、商协会会长培训班等形式多样的教育培训,举办全省非公经济人士理想信念报告会、湘商大讲堂,引导非公经济人士践行社会主义核心价值观;建立健全民营经济研究会体制机制,发挥民营经济研究会作用,形成一批重要民营经济领域理论研究成果;认真开展省内民营企业上规模企业调研;开展民营企业降成本政策落实情况第三方评估;做好“引老乡、回故乡、建家乡”等招商引资工作,在益阳举办2019湖南经济合作洽谈会暨第九届(全球)湘商大会;强化“一带一路”的对外联络工作,组织更多非公有制企业走出去;利用华商大会平台,有效促进了华人华商服务当地经济,推动了所在国家和地区经济的发展,引领全球华商新时期下合力共赢;加强民营企业法律服务工作,抓好2—3件有代表性、有影响力的企业维权个案;加大对全省民营企业的法律培训工作,对全省非公经济人士法律工作培训200人次;抓好党员教育培训,建设一支高素质的党员队伍。
    运行维护经费年度绩效目标:扎实做好民营企业调查点工作,完成300个以上民营企业样本调查任务;全年提交集体提案5个以上;提交参政议政专题成果;完成《湖南非公有制经济发展报告2018》编辑出版;做好上规模民营企业调研,保证样本数量增加,质量保证,加大调研成果的利用;加强省、市、县三级工商联工作机构的联动,推动全省民营企业积极投身“精准扶贫”的活动;加强与“一带一路”沿线国家的合作与联系,进一步推动民营企业走出去。
    二、一般公共预算支出情况
   (一)基本支出情况
    基本支出系保障我会机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2019年基本支出1870.02万元,较上年增加5.15万元,增长0.27%。基本支出中人员经费1379.12万元,占基本支出的73.75%,较上年减少2.55%,日常公用经费393万元,占基本支出的21.02%,较上年增长44.5%。
   (二)项目支出情况
    项目支出包括业务工作专项支出和运行维护专项支出。业务工作专项支出主要用于非公经济调研、参政议政、商协会工作、非公人士教育培训、招商引资等方面。运行维护专项支出主要用于执委会会议、机关物业管理及房屋设备维修维护等方面。2019年项目支出932.36万元,比上年减少96.86万元,减少9.41%。其中业务工作项目637.73万元,比上年减少69.2万元,减少9.79%,主要是减少了全国知名民营企业携手湖南助推中部崛起大会等项目经费;运行维护项目294.63万元,比上年减少27.66万元,减少8.58%, 主要是减了少了民企100强发布会等相关项目经费。
    三、部门整体支出绩效情况
    对照湘财绩〔2020〕5号文件规定的考核指标,我会从运行成本、管理效率、履职效能、社会效益、可持续发展能力和服务对象满意度等方面对2019年部门整体支出绩效开展了评价,自评得分98分,具体情况如下:
    运行成本方面:我会严格落实《湖南省工商联机关财务管理办法》等有关管理制度,规范财务审批程序,推行公务卡结算,严格差旅费和接待费支出标准、范围和程序的审核,严格落实中央八项规定和有关公务支出标准。加强经费合法合规性审核和预算控制,严格按制度政策办事,资金使用合法合规,支出手续齐全,程序到位。 2019年我会预算管理各项指标控制较好。公用经费总额393万元,预算安排公用经费总额393万元,公用经费控制率100%。“三公”经费实际支出数为71.29万元,预算安排数103万元,“三公”经费控制率为69.21%。
    履职效能方面:大力推进“创新引领、开放崛起”战略实施。组织召开了2019年“迎老乡、回故乡、建家乡”知名湘商新春座谈会;在南昌召开全国湖南商会庆祝新中国成立70周年暨2019年会长联席会议;组织召开“鲁商入潇湘”经贸合作交流会,会上现场签订投资合作项目总金额达163亿元;先后召开西北、西南地区、华东地区“迎老乡、回故乡、建家乡”湘商代表座谈会;高标准主办好“2019湖南经济合作洽谈会暨第九届全球湘商大会”,签约投资项目237个,项目总投资为1660.72亿元,引进资金1633.18亿元;成立了全球湘商联盟,发布《新时代湘商宣言》。着力推进民营企业和商协会组织开展海外交流,积极参与“一带一路”建设。组织湖南省推进“一带一路” 建设考察团赴菲律宾、泰国、孟加拉三国考察;组织承办“2019中非民营经济合作论坛”;组织省内民营企业家赴英国参加第十五届世界华商大会,并参访葡萄牙、土耳其,推动民企对外合作交流;组团赴巴基斯坦、老挝、缅甸开展考察交流,引导湘商走出去,推动我省民营企业与东南亚沿线国家的交流合作。
    社会效益方面:组织推动商协会和民营企业积极参与“脱贫攻坚”和社会公益事业。召开“全省‘万企帮万村’精准扶贫行动先进表扬暨‘万企帮万户’行动动员会”;推荐5家企业获全国“万企帮万村”精准扶贫先进民营企业表彰、4名企业家获“湖南省百名最美扶贫人物”称号;组织开展省工商联“户帮户亲帮亲互助脱贫奔小康”活动走进湘西,签约消费扶贫协议超过2亿元;在“鲁商入潇湘”经贸合作交流会上,协调湖南省鲁商慈善基金会向怀化市和湘西州分别捐赠款物5000万元、3000万元;深入推进“万企帮万村”精准扶贫行动,共有5785个民营企业精准帮扶7933个村,实施项目13405个,投入资金85.5亿元,带动贫困人口100.2万人。扎实开展“万企帮万户”行动,共有7281家民营企业帮扶48785个贫困户,捐款6400万元资助23083名贫困学生;进一步加强对城步县龙凤冲村的驻村帮扶工作,落实对山南市工商联、吐鲁番市工商联2018、2019年度帮扶经费。湘商公益基金会全年完成定向捐赠近400万元。
    可持续发展能力方面:持之以恒抓好县级工商联建设,组织县级工商联申报全国、省“五好县级工商联”,全联评定确认我省全国“五好”县级工商联72家,省联评定确认全省“五好”县级工商联76家。在各级工商联商会中开展“四好”商会创建工作,促进商协会规范化建设。畅通商协会沟通联系渠道,建立会长、秘书长联席会议制度,举办商会秘书长培训班,提高商会工作水平。目前,省工商联负责联系、指导、协调、服务的省外境内异地湖南商会达到177家,国(境)外湖南商会30家,省内异地商会(省级)23家,直属行业商协会22家,商(协)会会员总数超过6万个,异地商会工作触角延伸到了177个市级以上城市。充分发挥商协会在会员发展中的主体作用,会员发展步伐持续加快,全省会员总数达203195个,其中企业会员95357个、团体会员2896个。严格落实中央“八项规定”、省委“九项规定”等要求,持续推进党风廉政建设,认真履行全面从严治党主体责任,制订、修订公务用车、机要文件管理、固定资产管理、公务接待管理等20项制度,机关管理制度化、规范化水平进一步提升。
    服务对象满意度方面:政治引领、教育培训得到了广大民营企业家的积极响应和和广泛参与。调查研究、参政议政畅通了民营企业反映意见诉求的渠道,为广大非公有制经济人士有序参与政治生活和社会事务管理提供了支持。2019年“迎老乡、回故乡、建家乡”知名湘商新春座谈会、全国湖南商会庆祝新中国成立70周年暨2019年会长联席会议、“鲁商入潇湘”经贸合作交流会、中非民营经济合作论坛、2019湖南经济合作洽谈会暨第九届全球湘商大会等重大经贸活动富有影响,卓有成效,得到广大民营企业和社会各界的好评。“万企帮万村”“万企帮万户”精准扶贫行动有效推进,体现了新时代民营企业家回报社会的责任担当,受到社会的广泛赞誉。保持了省直文明单位荣誉,平安湖南创建工作评为优秀。
    五、存在的问题及原因分析
   (一)预算管理不够精细。在预算管理过程中,需加强内设机构的协调联动,保证预算编制的合理与精细,并加强与财政部门的沟通和协调,确保预算资金的及时下达。
   (二)结转资金存量较大。2019年,省工商联基本支出结转资金23.79万元,项目资金结转资金93.28万元,主要原因是相关工作有跨年度的延续性。虽存在不可抗的外界因素,但结转指标较大,需进一步加大执行力度,减少年末结转资金数。
    六、下一步改进措施
   (一)提升整体预算编制工作的精细化和科学化水平。加强预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
   (二)强化财政预算执行的刚性约束。严格按照预算项目进行,不得随意调整和变更预算,确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调,保障项目资金的投入进度,发挥预算资金的使用效益。
   (三)坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析,对收支不合理现象做出预警,并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达,加强项目实施进度跟踪,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标完成。
   (四)严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算;严格控制“三公”经费的规模和比例,杜绝挪用和挤占其他预算资金行为,严把“三公”经费支出审核、审批关口,细化“三公”经费的管理,合理压缩“三公”经费支出。
                                           
                  湖南省工商业联合会
                    2020年8月21日